Konzernkapitalflussrechnung
InVision AG, 30. Juni 2015
IFRS, in Euro (verkürzt/ungeprüft)
| 6M 2015 | 6M 2014 | |
|---|---|---|
| 1. Cashflow aus der laufenden Geschäftstätigkeit | ||
| Konzernergebnis | 904.157 | 1.921.255 |
| + Abschreibungen auf Gegenstände des Anlagevermögens | 232.304 | 177.988 |
| -/+ Gewinne/Verluste aus dem Abgang von immateriellen Vermögenswerten und Sachanlagen | -23.640 | -87.659 |
| -/+ Ab-/Zunahme der Rückstellungen | -375.471 | -753.601 |
| +/- Ab-/Zunahme der aktiven latenten Steuern | 7.466 | 7.470 |
| -/+ Sonstige zahlungsunwirksame Erträge/Aufwendungen | -20.088 | -145.190 |
| -/+ Zu-/Abnahme der Vorräte, Forderungen aus Lieferungen und Leistungen | 324.560 | -353.923 |
| -/+ Zu-/Abnahme der sonstigen Vermögensgegenstände, aktive Rechnungsabgrenzung | -102.901 | -31.333 |
| +/- Ab-/Zunahme der Ertragsteueransprüche | 102.745 | 68.147 |
| +/- Zu-/Abnahme der Ertragsteuerverbindlichkeiten | 294 | -106.898 |
| -/+ Ab-/Zunahme der Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen | 219.529 | -139.635 |
| +/- Zu-/Abnahme der sonstigen Verbindlichkeiten, passive Rechnungsabgrenzung | 1.223.932 | 1.767.124 |
| Cashflow aus der laufenden Geschäftstätigkeit | 2.492.887 | 2.323.745 |
| 2. Cashflow aus der Investitionstätigkeit | ||
| - Auszahlungen für Investitionen in das Sachanlagevermögen | -1.308.475 | -6.121.476 |
| - Auszahlungen für Investitionen in das immaterielle Anlagevermögen | -837 | -7.073 |
| + Einzahlung aus Verkauf von Wertpapieren | 1.000.000 | 0 |
| - Auszahlung für Investitonen in Wertpapiere | 0 | -1.000.000 |
| + Erlöse aus dem Abgang von immateriellen Vermögenswerten und Sachanlagen | 0 | 145.889 |
| Cashflow aus der Investitionstätigkeit | -309.312 | -6.982.660 |
| 3. Cashflow aus der Finanzierungstätigkeit | ||
| - Rückzahlung von /+ Einzahlungen aus der Aufnahme von Finanzkrediten | -250.000 | 4.000.000 |
| - Auszahlungen zum Erwerb eigener Anteile | 0 | -228.330 |
| + Einzahlung aus Eigenkapitalzuführung (Emission eigene Anteile) | 0 | 4.739.204 |
| - Auszahlung an Aktionäre | -2.235.000 | 0 |
| Cashflow aus der Finanzierungstätigkeit | -2.485.000 | 8.510.874 |
| Zahlungswirksame Veränderungen des Finanzmittelfonds | -301.425 | 3.851.959 |
| Wechselkursbedingte Änderungen des Finanzmittelfonds | 0 | 11 |
| Finanzmittelfonds am Anfang der Periode | 3.387.696 | 4.575.878 |
| Finanzmittelfonds am Ende der Periode | 3.086.271 | 8.427.848 |